想退休後有筆穩定收入，同時又想合法慳稅？呢個計劃一次過解決。 你而家供款期內每年比嘅保費，可以扣稅最多 HK$60,000 課稅入息（夫婦合供仲可以雙倍），即係年薪 HK$50 萬人士每年慳到約 HK$10,200 稅，連續供幾年慳幾萬。 到你揀嘅退休年齡（60、65、70 或 75 歲），公司就開始每個月派錢比你，派到百年歸老，等你退休唔使睇仔女面色，亦唔使擔心積蓄花光。 供 5 年起就有得收，係市面上最快回本嘅年金產品之一。
計劃重點
- 合資格延期年金（QDAP）：每年保費最多扣稅 HK$60,000，按 17% 稅階計算每年慳到 HK$10,200
- 夫婦合供雙倍慳稅：兩個人一齊供，全家每年最多慳到 HK$20,400
- 供 5 年起就有派：市場上最短累積期之一，最快有錢落袋
- 4 個退休年齡可揀：60、65、70 或 75 歲，按你個人退休計劃配合
- 派到百年歸老：唔好似某啲計劃派 10 年或 20 年就停，呢個係終身派
- 提早回本：行業內較早回本嘅年金之一，預期回報更具競爭力
- 末期疾病利益：萬一不幸確診末期病，可以一筆過預支身故賠償，急用都有錢
- 港元或美元保單可揀：跟你資產配置走，分散貨幣風險
- 70 歲都仲投保得：50、60 歲先開始準備退休都未遲
- 退休後穩定每月現金流：好似收政府 pension 咁安心，唔受股市波動影響
- 同強積金互補：MPF 一筆過攞，QDAP 每月派，兩條腿走路退休生活更穩陣
- 身故仍有保障：萬一未享受到就走，受益人可以拎到身故賠償，錢唔會白供
計劃用途
呢個係一份合資格延期年金保單（QDAP），用 5 年供款，幫你為退休準備穩定月入。年金期內每月派發年金款項（保證 + 非保證如有），同時保單或可用作申請稅務扣減（視乎你係咪符合稅例條件）。另外新增末期疾病利益，可於需要時預支身故賠償作一筆過應急。
邊啲人最啱
在職納稅人
想用合資格年金保費爭取每年最多 60,000 港元扣稅額
夫婦規劃
可按稅例分配扣稅額，兩人合共最多 120,000 港元
臨近退休
可揀 50/55/60/65/70/75 歲開始收月入，配合退休時間表
想要現金流
年金期 10 年，每月派發，方便安排日常生活開支
要多重保障
除年金外，亦有身故賠償同末期疾病利益作應急
保障內容詳情
- 每月年金： 年金期內每個保單週月日派發每月年金款項（保證 + 非保證如有）；預設「支取現金」，只會支付予年金領取人（即受保人）。
- 累積生息： 你可選「累積」：每月年金款項儲存喺保單並按公司不時釐定利率累積生息；利率非保證、可變動、任何年度內可能為零；你可隨時提取（支付予持有人）。
- 年金期： 由你揀嘅年金款項開始年齡起計 10 年，提供固定年期退休收入安排。
- 開始年齡： 年金款項開始年齡可選 50／55／60／65／70／75 歲；投保年齡分別為 18–45／18–50／18–55／18–60／18–65／18–70。
- 改開始日： 容許更改年金款項開始年齡 1 次：由第 2 個保單週年日或年金領取人年滿 49 歲生日當天或緊接著的保單週年日（以較後者為準），至原定與更新後的年金款項開始年齡 30 日前。
- 身故賠償： 年金期前身故：較高者為已付基本保費總和 105% 或 保證現金價值 + 非保證終期紅利（如有），扣減保單欠款（如有）。年金期開始當日或之後身故：預設一筆過支付，較高者為已付基本保費總和 105%（扣減任何已付保證每月年金款項）或 保證現金價值 + 非保證終期紅利（如有），再加任何累積每月年金款項及利息，扣減保單欠款（如有）。
- 身故選項： 只適用於本計劃：可預先選擇身故後「持續支付每月年金款項」予受益人直至年金期完結；任何受保人生前已累積之每月年金款項及利息，會於身故時一筆過支付予受益人。
- 末期疾病： 如確診末期疾病並預期 12 個月內身故，會一次過支付末期疾病利益（相等於預支身故賠償）；一經支付，保單終止且不再支付身故賠償。
預期回報
保證＋非保證部分（根據計劃書示例；非保證金額可高可低甚至為零）
| 時點 | 保證 | 非保證 | 總值 |
|---|---|---|---|
| 第 10 個保單年度（例：男，40 歲投保，5 年繳，年金開始 50） 同一例子：每年保費 7,500 美元（年繳）；保證每年年金 4,455 美元；非保證每年年金 1,353 美元；合共 5,808 美元 | 保證內部回報率 0.14% | 預期總內部回報率 1.73% | — |
| 第 15 個保單年度（同上例） | 保證內部回報率 0.70% | 預期總內部回報率 2.88% | — |
| 第 20 個保單年度（同上例） 期滿時：總支取保證年金／總保費 119%；總支取年金／總保費 155%；保證回本期 9 年；預期總回本期 8 年 | 保證內部回報率 1.33% | 預期總內部回報率 3.44% | — |
| 第 10 個保單年度（例：男，45 歲投保，5 年繳，年金開始 55，累積期 10 年） 同一例子：每年保費 7,500 美元；保證每年年金 4,452 美元；非保證每年年金 1,391 美元；合共 5,843 美元 | 保證內部回報率 0.14% | 預期總內部回報率 1.61% | — |
| 第 20 個保單年度（同上例） 期滿時：總支取保證年金／總保費 119%；總支取年金／總保費 156%；保證回本期 9 年；預期總回本期 8 年 | 保證內部回報率 1.33% | 預期總內部回報率 3.49% | — |
情境例子
25歲早規劃
25 歲／男性／在職／非吸煙狀況：原文無提供
保費：最低每年保費 4,800 美元（可年繳／半年繳／月繳，供款 5 年）
可選 55 歲或之後開始收每月年金款項（年金期 10 年），同時保單屬 QDAP，合資格情況下或可用作扣稅（每名納稅人每課稅年度上限 60,000 港元，需與可扣稅強積金自願性供款共享）。
年金款項開始年齡可於指定時段內更改 1 次，方便配合退休計劃轉變
40歲供5年
40 歲／男性／供款 5 年／年繳／年金開始 50 歲／累積期 10 年／年金期 10 年
保費：每年保費 7,500 美元（年繳）
保額／總保障：總保費 37,500 美元（= 7,500 x 5 年）
每年總年金款項 5,808 美元（保證 4,455 + 非保證 1,353）；期滿時總支取保證年金／總保費 119%，總支取年金／總保費 155%。
回本期：保證 9 年；預期總 8 年（以原文指定例子計）
45歲延後到55
45 歲／男性／供款 5 年／年繳／年金開始 55 歲／累積期 10 年／年金期 10 年
保費：每年保費 7,500 美元（年繳）
保額／總保障：總保費 37,500 美元（= 7,500 x 5 年）
每年總年金款項 5,843 美元（保證 4,452 + 非保證 1,391）；期滿時總支取保證年金／總保費 119%，總支取年金／總保費 156%。
如確診末期疾病並預期 12 個月內身故，可申請一筆過預支相等於身故賠償的末期疾病利益（受 90 日等待期及 85 歲限制等條款約束）
重要條款
- 投保年齡： 投保年齡視乎年金款項開始年齡：50（18–45）、55（18–50）、60（18–55）、65（18–60）、70（18–65）、75（18–70）。
- 供款年期： 保費繳付期固定 5 年；部分退保只可於保費繳付期完結後，且保單必須已付清先可申請。
- 保障年期： 由保單繕發日起至年金期完結（年金期由開始年齡起計 10 年）。
- 更改一次： 年金款項開始年齡只可更改 1 次；指定時段：第 2 個保單週年日或年金領取人年滿 49 歲生日當天或緊接著的保單週年日（以較後者為準）至原定與更新後開始年齡 30 日前。
- APL 條款： 如你喺保費繳付期完結前停止繳保費，保費會以貸款形式自動從保單中扣除（自動保費貸款 APL），並按貸款條文收取利息；欠款多於保證現金價值（或保證現金價值 + 累積每月年金款項及利息總和）時，保單可被取消。
- 保單貸款： 保單貸款只適用於保單有效期間及年金期開始前；最高金額不可超過扣除任何保單欠款後的保證現金價值餘額；利率由公司全權決定。
索償注意事項
- 末期等待期： 末期疾病利益設 90 日等待期：如徵狀／病徵喺保單繕發日起計 90 日或之前首次出現或發生，將唔會支付。
- 末期年齡限： 如因末期疾病而預期死亡的 12 個月時段內任何一日，出現喺受保人 85 歲生日後緊隨的保單年度完結後，末期疾病利益將不會支付。
- 末期不保： 末期疾病主要不保包括：投保/復效前已有疾病（除非已申報並獲公司明確接受）、AIDS/HIV 相關、17 歲前出現/診斷之先天不足或先天疾病、自致傷害等。
- 身故扣欠款： 無論身故賠償用一筆過或持續派發，每次支付前都會先扣除保單內所有未償還欠款。
- 月金收款人： 如選「支取現金」，每月年金只支付予年金領取人（即受保人）；如選「累積」，你可隨時提取累積款項及利息（支付予持有人）。
- 更改選項文件： 身故賠償支付選項／每月年金款項支付辦法／更改年金開始年齡，都需要用公司指定表格以書面提交，並要喺指定期限內遞交。
供款詳情
保費繳付期固定 5 年，可選年繳／半年繳／月繳。保單貨幣係美元（US$），最低每年保費 4,800 美元；保費屬保證均衡保費（Level and guaranteed）。如你喺保費繳付期內因被裁退而非自願性失業，寬限期可由到期日後 31 日延長至最多 365 日（失業延繳保費惠益）。